Hei,
huomioikaa tämä alla olevaa ohjetta seuratessanne: ohjeessa mainitut tilinumerot ovat ohjelmiston perusasetuksen tilejä ja uudet tilinumerot noudattavat tätä tilikarttaa.
Uudet tilit ja tiliöinnit täytyy siis tehdä oman tilikartan ja omien asetusten mukaisesti. Mainitut tilinumerot ovat vain esimerkkejä!
Mallitilit ja muutokset esitetään 24% arvonlisäverolle.
1. Tarvittavat uudet kirjanpidon tilit
2. ALV-koodi asetus
3. ALV-raportti
4. Myynti- ja ostoreskontran tiliöintiasetukset (Laskutus- ja Ostoreskontramoduuli)
5. Kirjanpidon raportit ja asetukset
---------------------------------------------------
Kirjanpito > Rekisterit > Tilit
1. Luodaan uusia kirjanpidon tilejä uutta ALV:tä varten.
Helpoin tapa on ottaa toinen vastaava tili ja kopioida se ja tallentaa uudella numerolla.
ALV-tilit ostolle ja myynnille.
Esim. Myynti Alv 24%
- uusi ALV tili 29397
- uusi myyntitili (tarvittaessa) 3010
Esim. Osto Alv 24%
- 24% ALV tili ostoille, voidaan käyttää samaa ostotiliä kuin muillakin verokannoilla 1763
- uusi ostotili (tarvittaessa) 4010
----------------------------------------
Kirjanpito > Asetukset > Alv-koodit
2. Lisätään ALV-koodit asetukseen uusi rivi ja luodaan siihen uusi ALV-koodi.
Koodi 24, Netto % 24, Alv myynti 29397, Alv osto 1763, Selite Kotimaa 24%
Ohjelmassa ei voi vaihtaa vanhalle koodille (esim. 23%) 24% asetuksia, vaan ohjelmaan täytyy luoda uusi koodi.
Nyt siis voidaan luoda uudeksi koodiksi mikä tahansa vapaa 1-2 numeroa tai kirjainta sisältävä koodi.
Selvyyden vuoksi kannattaa ehkä luoda uudet koodit 24, 14 ja 10 - jolloin prosenttimäärä selviää suoraan koodista.
Edellä kuvattu toiminta tehdään siis samalla periaatteella myös 14% ja 10% alv liiketoiminnalle.
Huomioitavaa:
ohjelmassa arvonlisäveron käsittely on jaettu kolmeen eri liikekumppanisijaintiin: Kotimaa, EU-sisäinen ja EU-ulkopuolinen. Mikäli tehdään myös ulkomaankauppaa, täytyy myös ulkomaan myynteihin lisätä uudet alv-koodit ja Myynnin alv-tilit.
Samoin kausiveroilmoitusta varten täytyy tarvittaessa luoda eri alv-koodit EU-tavaralle ja EU-palvelulle, jotta voitte erotella EU tavara- ja palvelumyynnin toisistaan kätevästi.
----------------------------------------
Kirjapito > Asetukset > Raporttiasetukset
3. Kausiveroilmoitus ALV / ALV-raportti
Kausiveroilmoitus ja/tai ALV raporttimäärittelyssä lisätään uusi rivi
24%:n vero -resultat("29397")
Sama myös 14% ja 10% :lle omilla alv-myyntitileillä.
lisäksi korjauksia muualle:
Maksettava vero -resultat("29391:2939X+293941:29394Y")-resultat("1763")-saldo("17631")
X ja Y on määriteltyjen tilien viimeisimmän tilin viimeinen numero.
Raportin määrittelyssä huomioidaan siis uudet luodut alv-myyntitilit. Esimerkiksi jos uudet myynnin tilit kotimaahan ovat:
29397 (24%), 29398 (14%) ja 29399 (10%) niin X = 9, jotta kaikki myynnin alv-myyntitilit tulevat mukaan laskelmaan.
Mikäli tilien numerot eivät ole peräkkäiset, vaan välissä on muitakin tilejä, täytyy määrittelyyn käyttää tilivälin sijasta yhteenlaskua.
TARKISTUSLASKELMAAN (ALV raportti)
Nettomyynti 24% -momsresultat("3000:3999+9020+9060+9070+9700+9710+9780","24")
D ->laskennallinen vero (0.24)*-momsresultat("3000:3999+9020+9060+9070+9700+9710+9780","24")
= Laskennallinen vero myynnistä yhteensä* AVAIN("A")+AVAIN("B")+AVAIN("C")+AVAIN("D")+ jne.(10% ja 14%)
Huomioitavaa:
Tämä koskee siis tilannetta, kun alkuvuodesta jouduttaneen kirjaamaan sekaisin uutta ja vanhaa ALV:tä. Periaatteessa myöhemmin tulevilla tilikausilla vanhat (23%, 13% ja 9%) voidaan poistaa määrittelyiltä ja yksinkertaistaa arvonlisäveroon liittyvien raporttien ulkonäköä käyttämään normaalia kolmea eri verokantaa kotimaan myynnissä (24%, 14% ja 10%).
----------------------------------------
Laskutus > Asetukset > Tiliöinti, myyntilaskut
4. Tiliöinti, myyntilaskut asetuksessa voidaan asettaa uudeksi oletusmyyntitilksi Myynti 24% (esimerkissä tili 3010) ja koodi (=24).
Huom. tämä ei ole pakollista, vaan tarpeellinen, mikäli oletuksena on ollut 23% kanta ja tuoteryhmä tai tuotekorttitasolla ei ole ALV-koodeja ohjattu erikseen.
Huomioitavaa: mikäli yrityksen täytyy kirjata 1.1.2012 jälkeen uutta ja vanhaa verokoodi myyntiä sekaisin, täytyy vanhat 23%, 13% ja 9% myynnit korjata manuaalisesti laskuille, kun järjestelmä käyttää jo uusien veroprosenttien mukaisia asetuksia.
Mikäli tuoteryhmän tai yksittäisten tuotteiden takana on ollut ALV 24% käsittely, niin silloin uusi ALV- tili ja koodi sijoitetaan sinne korvaamaan vanhaa arvonlisäverokantaa. Samoin luonnollisesti myös 14% ja 10% verokantoihin liittyviin tuoteryhmiin ja/tai tuotekortteihin.
Ostoreskontrassa voidaan myöskin Tiliöinti, ostolaskut asetuksessa määritellä oletus ALV-koodi kotimaan ostoihin. Jos täällä on ollut 23%, niin silloin korvaamalla uuden ALV-koodin asetukseen kirjautuvat ostolaskut automaattisesti uudella verokannalla.
Mikäli ostoreskontran asetuksissa on määritelty automaattinen laskukaava ostolaskuille (23%), täytyy myös tämä kaava korjata oikeaksi, jotta ostolaskut kirjautuvat oikein. (Ostoreskontra-moduuli>>Asetukset>>Ostolaskukirjaus>>Laske ALV automaattisesti)
Ohjelmassa on myös mahdollista laittaa liikekumppanikortille oletus ALV-koodi myynnille ja ostolle. Mikäli nämä ovat käytössä, täyyy myös liikekumppanikortille korjata uudet ALV-koodit.
----------------------------------------
5. Uudet luodut tilit täytyy huomioida kirjanpidon raporteilla (tuloslaskelma ja tase) normaalisti, kuten muidenkin uusien tilien tapauksessa.
Mikäli käytössä on arvonlisäveroon liittyviä automaattitiliöintejä, täytyy myös automaattitilöinnit uusia uusille veroprosenteille. (Kirjapito>>Asetukset>>Automaattitiliöinnit)
Ohjelmassa on mahdollisuus laittaa myös tileille ALV-koodi oletuksena. Nämä oletuskoodit täytyy myös muuttaa uusien ALV-koodien mukaisiksi.
Ystävällisin terveisin,
Hansatuki
